Категории

Размещение на текущих счетах

Моя организация рабочего места

Неснижаемый остаток на счете

Содержание:

Текущий счет (ТС) в банке — это счет, открытый на имя клиента. Он дает возможность использовать деньги, внесенные владельцем счета. Финансовые операции можно производить только на ту сумму денег, которая была зачислена.

Чем текущий счет отличается от депозитного? Отсутствием начисления процентов и возможностью в любой момент снять с него любую сумму денег.

Для чего нужен текущий счет

ТС может оформить как юридическое, так и физическое лицо. Его используют для таких целей:

  • хранение средств – как в национальной валюте, так и в международной;
  • осуществление денежных переводов;
  • обналичивание денег – это можно сделать в отделении банка; если вы хотите снять крупную сумму, лучше заранее позвонить в банк и предупредить об этом, чтобы они подготовили нужную сумму наличности;
  • оплата по договорам и сделкам;
  • перечисление денег.

Если вы оперируете небольшими суммами, полезным дополнением будет привязка текущего счета к дебетовой или кредитной карточке – это значит, что вы сможете проводить операции с деньгами через банкомат, не посещая филиал банка.

Как открыть ТС

Оформить текущий счет легко – нужно только обратиться в банк с готовым пакетом необходимых для этого документов. Сотрудник банка проведет идентификацию нового клиента. Стоимость оформления такого договора разнится для каждого банка.

Чтобы открыть текущий счет, юридическому лицу обычно нужны такие документы (для уточнения списка для конкретного банка лучше посмотреть условия оформления на сайте):

  • заявление;
  • копии свидетельства о регистрации предприятия, его устава и учредительного договора (копии должны быть заверены у нотариуса);
  • копия свидетельства о постановке предприятия на учет в налоговой;
  • документ, подтверждающий, что данное лицо уполномочено проводить такие операции от имени предприятия;
  • заверенные у нотариуса карточки с образцами подписей и печатей предприятия;
  • копии документов, удостоверяющих личности должностных лиц предприятия.

Для физического лица или частного предпринимателя процедура оформления будет немного другой. Потребуются такие документы:

  • свидетельство о регистрации физического лица-предпринимателя;
  • свидетельство о постановке предпринимателя на учет в налоговой;
  • информация о деятельности, которой планирует заниматься предприниматель;
  • удостоверения личности — паспорт и идентификационный код.

О том, что такое расчетный счет карты Сбербанка, читайте здесь. А о том, что такое код CVV2 (CVC2), и где он находится на карте, можно узнать их этой статьи. Также не лишним будет знать, что такое капитализация вклада.

Мастер-счет

Мастер-счет относится к текущему счету, но отрывается он на основании комплексного договора.

В договор входит открытие трех текущих счетов – в национальной валюте, долларах и евро.

В дополнение выпускается карта. Это означает, что можно пользоваться услугами интернет-банкинга в личном кабинете. Также к нему можно привязать существующие карты и кредитки и выпустить новые.

Такой договор можно заключить только в том случае, если вы не планируете использовать его для ведения бизнеса и предпринимательской деятельности. Услуга открытия мастер-счета для физических лиц бесплатна.

Плюсы и минусы

У использования текущего счета есть ряд плюсов:

  • безопасность;
  • экономия при транзакциях – комиссия при осуществлении операций очень мала или вообще отсутствует;
  • возможность автоматического перевода денег – такой платеж можно настроить, чтобы он проводился регулярно;
  • снятие денег в любом отделении банка;
  • зачисление наличных денег на счет через кассы и банкоматы;
  • возможность использовать электронные системы для перевода денег ;
  • анонимность при проведении банковских операций;
  • конфиденциальность данных о состоянии счета.

У ТС и несколько недостатков, которые зачастую не влияют на решение о его использовании предприятиями:

  • большая стоимость оформления;
  • для обработки запроса и перевода денег требуется долгое время – информация тщательно проверяется;
  • в кассе может не оказаться того количества наличных средств, которое вам нужно, если вы снимаете большую сумму без предупреждения.

Эти минусы не влияют на решение предпринимателей оформить текущий счет, потому что его удобство и безопасность, которые так важны в коммерческой деятельности, перекрывают возможные неудобства от длительных проверок и авторизаций.

Источник: http://rubliplus.com/banki/tekushhij-schet.html

Виды счетов: чем отличается депозитный от текущего?

Министерство финансов Украины рассмотрело обращение <…> и в пределах компетенции сообщает.

Таким образом, учебные заведения, научные учреждения и заведения культуры (далее — распорядители бюджетных средств) получили право размещать средства на счетах в банках начиная с 2016 года.

Учитывая изложенное, в случае размещения собственных поступлений, полученных как плата за услуги, предоставляемые ими согласно основной деятельности, благотворительные взносы и гранты на счетах в банках, распорядители бюджетных средств начинают подавать в органы Государственной казначейской службы Украины бюджетную отчетность за январь 2016 года в феврале.

Согласно пункту 7 Порядка в случае размещения заведением, учреждением собственных поступлений, полученных заведением, учреждением как плата за услуги, предоставляемые согласно основной деятельности, или благотворительные взносы, или гранты, на текущем счете в банке, в течение операционного дня указанные средства аккумулируются на соответствующем специальном регистрационном счете заведения, учреждения, открытом в органе Казначейства. На основании платежного поручения, предоставленного заведением, учреждением, где указана сумма собственных поступлений, полученная заведением, учреждением как плата за услуги, предоставляемые согласно основной деятельности, или благотворительные взносы, или гранты, на определенную дату, орган Казначейства перечисляет указанные средства в полном объеме на соответствующий текущий счет заведения, учреждения, открытый в банке.

Пунктом 3 Порядка определено, что размещение собственных поступлений, полученных учебными заведениями как плата за услуги, предоставляемые ими согласно основной деятельности в отрасли образования, осуществляется только в национальной валюте.

Согласно пункту 12 Порядкав случае нарушения заведением, учреждением требований бюджетного законодательства, главный распорядитель бюджетных средств имеет право принять решение о запрете заведению, учреждению размещать собственные поступления, полученные как плата за услуги, предоставляемые ими согласно основной деятельности, благотворительные взносы и гранты, на текущих счетах, открытых в банках.

В соответствии со статьей 4 Бюджетного кодекса Украины бюджетное законодательство состоит из Конституции Украины, Бюджетного кодекса Украины, закона о Государственном бюджете Украины, других законов, нормативно-правовых актов Кабинета Министров Украины и органов исполнительной власти, регулирующих бюджетные отношения.

Заместитель Министра Р. Качур

Комментарий редакции

Вопросы размещения собственных поступлений на счетах в банках: разъясняет Минфин

В первую очередь напомним: право размещать на текущих счетах в банках государственного сектора собственные поступления государственных и коммунальных высших учебных заведений, научных учреждений и заведений культуры, полученные как плата за услуги, предоставляемые ими согласно основной деятельности, благотворительные взносы и гранты, предусмотрено ч.9ст. 13 Бюджетного кодекса Украины от 08.07.2010 г. №2456-VI (далее — БКУ).

Порядок размещения на текущих счетах в банках государственного сектора и использования собственных поступлений государственных и коммунальных высших учебных заведений, научных учреждений и заведений культуры, полученных как плата за услуги, предоставляемые ими согласно основной деятельности, благотворительные взносы и гранты, и осуществления контроля за использованием собственных поступлений был утвержден постановлением КМУ от 02.09.2015 г. №719 (далее — Порядок №719) и вступил в силу 01.12.2015г.

В комментируемом письме Минфин дал ответы на вопросы о том, когда и в какой орган следует подавать информацию о размещении средств и в случае каких нарушений главный распорядитель имеет право принять решение о запрете учреждению размещать собственные поступления на текущих счетах, открытых в банках.

Так, в связи с тем, что решение о размещении указанных средств на текущих счетах в банках должно быть принято до 25 декабря года, предшествующего плановому (п. 3 Порядка №719), научные учреждения, учебные заведения и заведения культуры фактически получили право размещать соответствующие средства на счетах в банках с 1 января 2016 года.

Поэтому, как отметил Минфин в комментируемом письме, научные учреждения, учебные заведения и заведения культуры в случае размещения собственных поступлений на счетах в банках начинают подавать бюджетную отчетность в органы Госказначейства с февраля 2016 года (за январь 2016 года).

Что касается нарушений, в результате которых главный распорядитель бюджетных средств может принять решение о запрете размещать собственные поступления на счетах в банках, то Минфин по этому поводу отметил лишь то, что это нарушения бюджетного законодательства.

Действительно, в соответствии с п. 12 Порядка №719 в случае нарушения заведением, учреждением требований бюджетного законодательства и требований этого Порядка главный распорядитель бюджетных средств имеет право принять решение о запрете заведению, учреждению размещать собственные поступления, полученные как плата за услуги, предоставляемые ими согласно основной деятельности, благотворительные взносы и гранты, на текущих счетах, открытых в банках.

В таком случае заведения, учреждения в срок, не превышающий 5 рабочих дней с даты оформления такого решения главным распорядителем бюджетных средств, обязаны осуществить мероприятия, предусмотренные этим Порядком, в частности по возврату средств на специальные регистрационные счета, открытые в органе Казначейства, закрыть текущие счета в банке, уведомить о принятых мерах главного распорядителя бюджетных средств и орган Казначейства и т. п.

Отметим, что перечень нарушений бюджетного законодательства приведен вст. 116 БКУ.

Считаем необходимым напомнить их вам. Эта информация, кстати, будет полезна не только заведениям и учреждениям, о которых идет речь в комментируемом письме, но и всем бюджетникам.

Так, нарушением бюджетного законодательства признается нарушение участником бюджетного процесса установленных БКУ или другим бюджетным законодательством норм по составлению, рассмотрению, утверждению, внесению изменений, выполнению бюджета и отчетности о его выполнении, а именно:

1) включение недостоверных данных в бюджетные запросы;

2) нарушение установленных сроков подачи бюджетных запросов или их неподача;

3) определение недостоверных объемов бюджетных средств при планировании бюджетных показателей;

4) планирование поступлений или расходов госбюджета (местного бюджета), не отнесенных к таковым БКУ или законом о Госбюджете;

5) нарушение установленного порядка или сроков подачи проекта закона о Госбюджете (проекта решения о местном бюджете) на рассмотрение ВРУ (ВР АР Крым, местного совета);

6) нарушение установленного порядка или сроков рассмотрения проекта и принятия закона о Госбюджете (решения о местном бюджете);

7) принятие решения о местном бюджете с нарушением требований БКУ или закона о Госбюджете (в том числе относительно составления бюджета в части межбюджетных трансфертов);

8) нарушение требований БКУ относительно утверждения госбюджета (местного бюджета) с дефицитом или профицитом;

9) включение в состав спецфонда бюджета поступлений из источников, не отнесенных к таковым БКУ или законом о Госбюджете;

10) зачисление доходов бюджета на любые счета, кроме единого казначейского счета (за исключением средств, которые получают учреждения Украины, функционирующие за рубежом, собственных поступлений государственных и коммунальных высших учебных заведений, научных учреждений и заведений культуры, полученных как плата за услуги, предоставляемые ими согласно основной деятельности, благотворительные взносы и гранты, и в случаях, предусмотренных абз. 3 и 4ч.2ст. 78 БКУ), а также аккумулирование их на счетах органов, контролирующих взимание поступлений бюджета;

11) зачисление доходов бюджета в иной, нежели определен БКУ или законом о Госбюджете, бюджет, в том числе в результате осуществления распределения налогов и сборов и других доходов между бюджетами с нарушением определенных размеров;

12) осуществление государственных (местных) заимствований, предоставление государственных (местных) гарантий с нарушением требований БКУ;

13) принятие решений, которые привели к превышению предельных объемов государственного (местного) долга или предельных объемов предоставления государственных (местных) гарантий;

14) размещение временно свободных средств бюджета с нарушением требований БКУ;

15) создание внебюджетных фондов, нарушение требований БКУ относительно открытия внебюджетных счетов для размещения бюджетных средств;

16) нарушение порядка или сроков подачи, рассмотрения и утверждения смет и других документов, применяемых в процессе выполнения бюджета, утверждение в сметах показателей, не подтвержденных расчетами и экономическими обоснованиями;

161) нарушение требований БКУ относительно утверждения главными распорядителями бюджетных средств порядков использования бюджетных средств;

17) нарушение порядка или сроков подачи и утверждения паспортов бюджетных программ (в случае применения программно-целевого метода в бюджетном процессе);

18) нарушение установленных сроков доведения документов об объемах бюджетных ассигнований до распорядителей бюджетных средств низшего уровня или получателей бюджетных средств;

19) нарушение порядка и сроков открытия (закрытия) счетов в органах Казначейства;

20) взятие обязательств без соответствующих бюджетных ассигнований или с превышением полномочий, установленных БКУ либо законом о Госбюджете;

21) нарушение порядка регистрации и учета бюджетных обязательств, включая необоснованный отказ в регистрации или несвоевременную регистрацию бюджетных обязательств;

22) нарушение требований БКУ при осуществлении предварительной оплаты за товары, работы и услуги за счет бюджетных средств, а также нарушение порядка и сроков осуществления такой оплаты;

23) осуществление платежей за счет бюджетных средств без регистрации бюджетных обязательств, при отсутствии подтверждающих документов или при включении в платежные документы недостоверной информации, а также безосновательный отказ в проведении платежа органами Казначейства;

24) нецелевое использование бюджетных средств;

25) нарушение требований БКУ при осуществлении расходов госбюджета (местного бюджета) в случае несвоевременного вступления в силу закона о Госбюджете (несвоевременного принятия решения о местном бюджете);

26) предоставление кредитов из бюджета или возврат кредитов в бюджет с нарушением требований БКУ и/или установленных условий кредитования бюджета;

27) осуществление бюджетными учреждениями заимствований в какой-либо форме или предоставление бюджетными учреждениями юридическим либо физическим лицам кредитов из бюджета вопреки БКУ;

28) осуществление расходов, кредитования местного бюджета, которые в соответствии с БКУ должны производиться из другого бюджета;

29) осуществление расходов бюджета или предоставление кредитов из бюджета без установленных бюджетных назначений или с их превышением вопреки БКУ или закону о Госбюджете;

30) нарушение требований БКУ относительно выделения средств из резервного фонда бюджета;

31) нарушение установленных требований относительно применения бюджетной классификации;

32) включение недостоверных данных в отчеты о выполнении госбюджета (местного бюджета), годовой отчет о выполнении закона о Госбюджете (решения о местном бюджете), а также нарушение порядка и сроков подачи таких отчетов;

33) нарушение установленных требований по ведению бухгалтерского учета и составлению отчетности о выполнении бюджетов;

34) нарушение установленных порядка или сроков подачи финансовой и бюджетной отчетности бюджетных учреждений, а также подача такой отчетности в неполном объеме;

35) несоответствие данных, приведенных в финансовой и бюджетной отчетности бюджетных учреждений, данным бухгалтерского учета;

36) включение недостоверных данных в отчеты о выполнении паспортов бюджетных программ (в случае применения программно-целевого метода в бюджетном процессе), а также нарушение порядка и сроков подачи таких отчетов;

37) издание нормативно-правовых актов, уменьшающих поступления бюджета или увеличивающих расходы бюджета вопреки закону;

38) осуществление расходов на содержание бюджетного учреждения одновременно из разных бюджетов вопреки БКУ или закону о Госбюджете;

39) нарушение требований ст. 28 БКУ относительно обнародования и доступности информации о бюджете;

40) иные случаи нарушения бюджетного законодательства участником бюджетного процесса.

Татьяна СТАНКУС, заместитель главного редактора

Источник: https://i.Factor.ua/journals/bb/2016/july/issue-28/article-19973.html

Что такое неснижаемый остаток на расчётном счёте. Для чего его считают

Неснижаемый остаток на банковском счете – инструмент начисления процентов на средства, находящиеся на банковском счете. Процентная ставка по сделке неснижаемого остатка на расчетном счете выше при размещении денежных средств с использованием систем дистанционного банковского обслуживания корпоративных клиентов Сбербанка* по сравнению с заключением аналогичной сделки в отделении Банка**.

* Узнать подробнее о системах дистанционного обслуживания для корпоративных клиентов Вы можете по ссылке.

** Ставка по «Неснижаемому остатку на расчетных счетах Онлайн» равна ставке по «Неснижаемому остатку на расчетных счетах» для соответствующего срока и суммы размещения, умноженной на 1,07. Процентные ставки по депозитам устанавливаются Банком на ежедневной основе.

Неснижаемый остаток на банковском счете в Банке – это:

Доходность:

  • получение процентного дохода по ставкам, близким к ставкам депозита.

Гибкие условия:

  • оперативный доступ к средствам для проведения неотложных расчетов;
  • различные сроки размещения.
Источник: http://www.sberbank.ru/ru/s_m_business/assetsandinvestment/assets/rest_online
Смотрите далее